Informe de Rendimiento Ejecutivo
Resultado financiero del lote de producción del turno de Mañana (06:00 – 14:00) — 24.540 pizzas fabricadas. Documento de cierre para la junta directiva.
1 Resumen financiero del lote
2 Balance de pérdidas · coste de oportunidad
| Origen del problema | Impacto en planta | Pérdida (€) |
|---|---|---|
| Mermas de Calidad (Visión Artificial) | 188 pizzas descartadas por la IA | -1.338,56 € |
| Paradas de Mantenimiento (Averías) | 24 min de parada imprevista en Horno | -680,00 € |
| Ineficiencia Energética (Excesos) | Desviación térmica en resistencia ROL-04 | -320,00 € |
| Desviación de Tiempos (Turnos) | 15 min de vacante por baja de J. López | -180,00 € |
| Total pérdidas acumuladas en el turno | -2.518,56 € | |
3 Retorno de la plataforma (ROI) y sostenibilidad
4 Lectura ejecutiva
Durante el turno de mañana se fabricaron 24.540 pizzas con un coste unitario de 1,12 €. La planta generó un EBITDA operativo de 9.431,44 €, equivalente a un margen real del 21,3%.
Sin embargo, se dejaron de ganar 2.518,56 € por ineficiencias evitables, concentradas principalmente en las mermas de calidad (1.338,56 €) y en una parada de mantenimiento no planificada del horno (680,00 €). Operando al 100% de eficiencia, el beneficio habría alcanzado los 11.950,00 € (27,0%).
En el lado positivo, el mantenimiento predictivo de Dragsa ha evitado ya 12.450 € en pérdidas en lo que va de año: la alerta anticipada del extractor evitó una parada de 4 horas.
- Priorizar la reducción de mermas en el Sector de Calidad (mayor partida de pérdida).
- Revisar la resistencia ROL-04 del horno para eliminar la desviación térmica.
- Recuperar gran parte de los 2.518 €/turno equivale a +5,7% de margen adicional.